曾欲沖刺“中國(guó)私募第一股”IPO的廣州基巖資本管理有限公司（下稱“基巖資本”），近日被廣東監(jiān)管局行政處罰。
這份中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局網(wǎng)站公布的行政處罰決定書(shū)（〔2021〕3號(hào)）顯示，基巖資本因基金產(chǎn)品信息披露存在虛假記載、挪用基金財(cái)產(chǎn)、向投資者承諾最低收益等被廣東監(jiān)管局處罰。
虛增凈值18.27億元
行政處罰決定書(shū)顯示，2018年5月至2020年1月，基巖資本作為其管理的“基巖東方價(jià)值五號(hào)”等35只基金產(chǎn)品的資產(chǎn)委托人，與證券公司、公募基金管理公司簽訂QDII資產(chǎn)管理計(jì)劃、收益互換協(xié)議（以下統(tǒng)稱為場(chǎng)外標(biāo)的），將基金財(cái)產(chǎn)投向在美國(guó)上市的中概股股票。在基金凈值披露環(huán)節(jié)，基巖資本通過(guò)篡改場(chǎng)外標(biāo)的估值數(shù)據(jù)，經(jīng)基金托管人復(fù)核后在凈值公告、定期報(bào)告上披露，或者未經(jīng)托管人復(fù)核直接在第三方網(wǎng)站上披露的方式，向投資者披露了虛假的產(chǎn)品凈值信息。
廣東證監(jiān)局指出，上述行為對(duì)投資者真實(shí)全面準(zhǔn)確了解投資回報(bào)情況和風(fēng)險(xiǎn)情況形成嚴(yán)重誤導(dǎo)。以逐只產(chǎn)品最后一次虛假凈值與真實(shí)凈值比較測(cè)算，基巖資本共虛增基金財(cái)產(chǎn)18.27億元，凈值虛增比例均值為111.09%，凈值虛增比例最高值為324.65%。
此外，基巖資本還涉及挪用基金財(cái)產(chǎn)近6億。廣東證監(jiān)局查明，2017年3月至2019年12月，基巖資本未按基金合同約定的投資范圍，將其管理的“價(jià)值回歸投資基金”“價(jià)值回歸投資基金二號(hào)”“文化教育并購(gòu)私募投資基金”“東方價(jià)值系列私募投資基金”等4只基金產(chǎn)品的財(cái)產(chǎn)份額，通過(guò)委托他人代持并將投資收益款劃轉(zhuǎn)至公司員工及其他公司賬戶、向關(guān)聯(lián)方提供借款、轉(zhuǎn)款至約定投資標(biāo)的以外的機(jī)構(gòu)等方式，挪用基金財(cái)產(chǎn)共計(jì)人民幣5.64億元和港幣2700.67萬(wàn)元。
另?yè)?jù)廣東證監(jiān)局調(diào)查，基巖資本所管理的“逸仙東方價(jià)值基金五號(hào)私募基金”等12只基金產(chǎn)品，與投資者簽訂補(bǔ)充協(xié)議，約定由其境外關(guān)聯(lián)方China Cornerstone Management Limited（中國(guó)基巖管理有限公司）作為擔(dān)保人，以基金年化率的凈收益對(duì)基金予以現(xiàn)金補(bǔ)償，實(shí)際構(gòu)成向投資者承諾最低收益。
針對(duì)基巖資本信息披露違法違規(guī)、挪用基金財(cái)產(chǎn)、違規(guī)向投資者承諾最低收益等行為，廣東證監(jiān)局責(zé)令改正，并對(duì)基巖資本分別處以罰款100萬(wàn)元、3萬(wàn)元、3萬(wàn)元，對(duì)基巖資本法定代表人、總經(jīng)理赫旭給予警告，并分別處罰款30萬(wàn)元、3萬(wàn)元、3萬(wàn)元。綜上，基巖資本合計(jì)被罰款106萬(wàn)元，赫旭合計(jì)被罰款36萬(wàn)元。
頻遭處罰，上市無(wú)期
中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站顯示，基巖資本成立于2015年8月3日，注冊(cè)資本1000萬(wàn)人民幣，赫旭為法人、總經(jīng)理、執(zhí)行董事，持股比例37.5%。注冊(cè)地址及辦公地址均在廣州市天河區(qū)。
根據(jù)其官網(wǎng)的介紹，基巖資本專注于全球新興領(lǐng)域的價(jià)值投資，投資階段橫跨早中晚期，行業(yè)覆蓋TMT、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保等多個(gè)領(lǐng)域。主導(dǎo)的上市融資、兼并收購(gòu)等項(xiàng)目約150例，其中在中國(guó)內(nèi)地、中國(guó)香港、美國(guó)、新加坡等地證券交易所掛牌交易的企業(yè)已超過(guò)50家。
不過(guò)，近年來(lái)，基巖資本頻遭處罰。
2019年8月6日，廣東證監(jiān)局對(duì)基巖資產(chǎn)出具警示函，違規(guī)原因包含公司向某投資者承諾投資本金不受損失和公司未按照合同約定向投資者披露可能影響投資者合法權(quán)益的重大信息等。
2020年4月，基巖資本被曝出旗下產(chǎn)品出現(xiàn)違規(guī)挪用資金，致使基金凈值巨虧的消息。
2020年5月20日，廣東證監(jiān)局公開(kāi)了關(guān)于基巖資產(chǎn)的行政處罰決定。據(jù)公開(kāi)信息，該公司在私募投資基金管理業(yè)務(wù)活動(dòng)中存在以下問(wèn)題：一是在基金合同補(bǔ)充協(xié)議中向投資者承諾最低收益；二是在管理多只私募投資基金產(chǎn)品過(guò)程中，未按照合同約定向投資者披露基金相關(guān)信息，且在已披露的信息中存在虛假記載。
廣東證監(jiān)局表示，上述行為違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱“暫行辦法”)第十五條、第二十四條的規(guī)定。根據(jù)暫行辦法第三十三條的規(guī)定，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局對(duì)其采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。赫旭對(duì)公司存在的違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任。根據(jù)暫行辦法第三十三條規(guī)定，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局決定對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
2020年8月25日，基巖資本再次收到證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書(shū)》（編號(hào)：粵調(diào)查通字S20001號(hào)）?！耙蚰愎旧嫦舆`法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)決定對(duì)你公司立案調(diào)查，請(qǐng)予以配合?！被鶐r資本表示，公司將全面配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。
而早在2018年6月，基巖資本曾在美國(guó)證券交易委員會(huì)官網(wǎng)掛出招股說(shuō)明書(shū)，計(jì)劃在納斯達(dá)克市場(chǎng)IPO，并將其自身定義為“新興成長(zhǎng)型公司”，意圖打造“中國(guó)私募第一股”。
